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七、稽核员岗位职责
1。负责对部门借款审核，对出纳签发的支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案的印章。
2。负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按计划列支，控制费用开支，杜绝非正常开支。
3。负责会计凭证的审核，保证每一笔凭证内容真实、手续完备、数字准确、会计科目正确。审核编号连续、附件票据合规、戳记完备、签章齐全。
4。登记应收帐款手工帐并于电脑帐核对。
5。 按照正常审批程序，负责各类客户的装修返点计算、促销返点计算、嘉奖返点计算、差价返点计算支付等。
6。负责申请分公司资金；执行对外汇款；交纳本地按揭款；核算费用；核算与管理各类租赁合同（含租入租出）、押金、保证金；摊销租金；管理工程合同；核算工程利润；统计、监控资金流量等。
7。协助财务经理计算分公司工资，并根据审核过工资表负责及时发放。
8。 负责提交相关财务报表，保证准确及时，报表包括（但不限于）：每日日报表、月度费用报表、各类返点报表、工程报表、资金流量表、租赁报表、应收款报表等。
9。 装订、管理本部门财务档案。
10。负责领导交办的有关文件打印、发放、统计工作。
11。完成领导交办的其它工作。
八、开票员岗位职责
1。负责管理委托代销票据。
2。负责销售出入库、调拨出入库、样板出入库、委托代销出入库以及其他出入库票据的开具。
3。负责库存报表、库存核对、空白销售票的管理（领用、核销）、空白仓存卡的领用、核销。
4。执行价格政策（促销、处理）。
5。掌握价格体系（分销商、超市、家装）商品信息。
6。完成领导交办的其它工作。
九、资产管理岗位职责（总部由出纳兼任，分公司由稽核员兼任）
1。负责房产、设备档案的建立及管理工作。
2。负责固定资产的核算管理。
3。负责对新购仪器设备报账完毕后，及时建立固定资产、低值易耗品等账目，负责贴牌，做到账卡相符。
4。负责按规定的审批程序和手续对购置仪器设备的验收、登记工作。
5。负责固定资产总账与明细账的查对，发现差错，及时进行更正账务处理。
6。负责定期与存货管理人员对库存物品进行清查，做到账账一致，账表一致。对盘盈、盘亏的存货，及时查明原因并提出处理意见报批，根据批复及时进行账务处理。
7。负责材料总账与明细账的核对，对材料采购余额表进行核对，发现错误进行调账处理，并对余额表进行调整。
8。负责对仪器设备报废和处理的审查核对报批工作，协助领导做好报废设备的变价处理等日常工作。
9。负责人员调动、调离时办理物品保管人变更登记工作。
10。完成领导交办的其它工作。
十、财务网络管理员岗位职责
1。负责财务会计电算应用软件使用和年度帐目设置、科目设置变更、新旧年度会计科目结转等工作，对会计电算备份的软盘资料负责管理。
2。负责岗位权限设置、所有客户、商品类别、仓库等标准编码建立，价格设置。
3。负责财务主工作站的管理，督促有关结算站点做好日常数据备份，严格按照会计电算化管理制度要求进行管理。
4。网络数据安全备份、维护。
5。软件操作纠错。
6。完成领导交办的其它工作。
第二部分 公司会计制度
一、总则
1。会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2。会计核算以公司发生的各项经济业务为对象，记录和反映公司本身的各项经营活动。
3。会计核算以公司持续、正常的经营活动为前提。
4。会计核算划分会计期间，分期结算账目和编制会计报表。会计期间分为年度、半年度、季度和月度。年度、半年度、季度和月度均按公历起讫日期确定。半年度、季度和月度均称为会计中期。本制度所称的期末和定期，是指月末、季末、半年末和年末。
5。会计核算以人民币为记账本位币。
6。会计记账采用借贷记账法。
7。会计记录的文字使用中文。
8。会计核算以实际发生的经济业务为依据，如实反映财务状况和经营成果。
9。会计信息符合国家宏观经济管理的要求；满足有关各方了解公司财务状况和经营成果的需要，满足公司加强内部经营管理的需要。
10。会计核算按照规定的会计处理方法进行，会计指标口径一致、相互可比。
11。会计处理方法前后各期一致，不得随意变更。如确有必要变更，将变更的情况、变更的原因及其对公司财务状况和经营成果的影响，在财务报告中说明。
12。会计核算及时进行。
13。会计记录和会计报表清晰明了，便于理解和利用。
14。会计核算以权责发生制为基础。
15。收入与其相关的成本、费用相互配比。
16。会计核算遵循谨慎原则的要求，合理核算可能发生的损失和费用。
17。各项财产物资按取得时的实际成本计价。物价变动时，除国家另有规定者外，不得调整其账面价值。
18。会计核算合理划分收益性支出与资本性支出。凡支出的效益仅与本会计年度相关的，作为收益性支出；凡支出的效益与几个会计年度相关的，作为资本性支出。
19。财务报告全面反映公司的财务状况和经营成果。对于重要的经济业务，单独反映。
二、资 产
20。资产是公司拥有或者控制的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利。
21。资产分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产。
22。流动资产是指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金及各种存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。
23。现金及各种存款按照实际收入和支出数记账。
24。短期投资是指各种能够随时变现、持有时间不超过一年的有价证券以及不超过一年的其他投资。有价证券应按取得时的实际成本记账。当期的有价证券收益，以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额，计入当期损益。短期投资以账面余额在会计报表中列示。
25。应收及预付款项包括：应收票据、应收账款、其他应收款、预付货款、待摊费用等。应收及预付款项按实际发生额记账。应收账款可以计提坏账准备金。坏账准备金在会计报表中作为应收账款的备抵项目列示。各种应收及预付款项及时清算、催收，定期与对方对账核实。经确认无法收回的应收账款，作为坏账损失，计入当期损益。待摊费用按受益期分摊，未摊销余额在会计报表中单独列示。
26。存货是指公司在经营过程中为销售或者耗用而储存的各种资产，包括商品、产成品、半成品、在产品以及各类材料、燃料、包装物、低值易耗品等。各种存货按取得时的实际成本核算。各种存货发出时，使用加权平均法确定其实际成本。各种存货定期进行清查盘点。对于发生的盘盈、盘亏以及过时、变质、毁损等需要报废的，及时进行处理，计入当期损益。各种存货在会计报表中以实际成本列示。
27。长期投资是指不准备在一年内变现的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。长期投资在会计报表中分项列示。一年内到期的长期投资，在流动资产下单列项目反映。
28。固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。固定资产按取得时的实际成本记账。在固定资产尚未交付使用或者已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的固定资产的借款利息和有关费用，计入固定资产价值；在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。固定资产折旧根据固定资产原值、预计净残值、预计使用年限，采用年限平均法计算。固定资产的原值、累计折旧和净值，在会计报表中分别列示。为购建固定资产或者对固定资产进行更新改造发生的实际支出，在会计报表中单独列示。固定资产定期进行清查盘点，对于固定资产盘盈、盘亏的净值以及报废清理所发生的净损失计入当期损益。
29。无形资产是指公司长期使用而没有实物形态的资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等。购入的无形资产，按实际成本记账；接受投资取得